Jak wydać odliczenie od podatku od nieruchomości i uzyskać 260 000 rubli od państwa?

2024 Autor: Malcolm Clapton | [email protected]. Ostatnio zmodyfikowany: 2023-12-17 04:07

Szczegółowe instrukcje pomogą Ci odzyskać część podatku zapłaconego w przypadku zakupu nieruchomości.

Polityka społeczna Rosji jest ostatnio przygnębiająca. Od 1 lipca ceny mieszkań i usług komunalnych wzrosły o 4%, benzyna drożeje, teraz podniesiony ma być także wiek emerytalny i VAT. My, zwykli obywatele, za to wszystko zapłacimy.

Ale czy możesz coś dostać od państwa? Tak, a to są odliczenia podatkowe. Jeśli kupiłeś mieszkanie, dom, działkę budowlaną lub inną nieruchomość, możesz otrzymać rekompensatę z zapłaconych podatków - ten sam 13% podatek dochodowy.

Pod koniec maja zebrałam dokumenty do odliczenia nieruchomości za mieszkanie i bezpiecznie przekazałam je do urzędu skarbowego. Teraz czekam na pieniądze. W artykule podpowiem jakie dokumenty są potrzebne, żeby wszystko załatwić za pierwszym razem, skąd wziąć dane do wniosków i zaświadczeń oraz co zrobić w urzędzie skarbowym, żeby mniej stać w kolejce. Niniejsza instrukcja skierowana jest do osób, które po raz pierwszy w życiu składają deklarację potrącenia majątkowego.

Jak to działa

Odliczenie od nieruchomości - odszkodowanie rządowe dla obywateli kupujących nieruchomość. Państwo w formie zasiłku zwraca część zapłaconego przez nas podatku dochodowego. Od 2014 r. odliczenie ma górną granicę: 2 mln rubli od wartości nieruchomości i 3 mln rubli na odsetki od kredytu hipotecznego.

Nie oznacza to, że otrzymasz 2 lub 3 miliony rubli, nie. Państwo zapłaci tylko 13% - nie więcej niż 260 000 rubli za mieszkanie i nie więcej niż 390 000 za odsetki od kredytu mieszkaniowego. To jest odpowiednio tylko 13% z 2 i 3 milionów.

Jeśli zaciągnąłeś kredyt hipoteczny przed 2014 r., możesz zwrócić 13% dowolnej kwoty odsetek zapłaconych bez ograniczeń. Nie trzeba od razu wnioskować o odliczenie zarówno kosztów mieszkania, jak i zapłaconego odsetek.

Jeśli w momencie zakupu domu byłeś w związku małżeńskim, to jest to uważane za własność wspólną. Od 2014 roku każdy małżonek może otrzymać odpis na takie mieszkanie. Ważne jest, aby pamiętać o limicie 2 milionów na osobę. Jeśli mieszkanie kosztuje 4 miliony rubli lub więcej, wszystko jest proste: każdy z małżonków inwestuje niejako 2 miliony swoich pieniędzy, aby mógł uzyskać pełne odliczenie.

Jeśli mieszkanie kosztowało mniej niż 4 miliony, to każdy z małżonków zapłacił mniej niż 2 miliony. Nie ma znaczenia, kto pracował w rodzinie i otrzymał więcej. To jest wspólna własność. Dlatego konieczny jest podział udziałów między małżonków tak, aby nie doszło do sytuacji, w której każdy z małżonków zgłasza się do maksymalnego odliczenia, mimo że faktycznie wydał na mieszkanie niecałe 2 mln.

Przykład. Ivan i Marya pobrali się, a rok później kupili mieszkanie za 3 miliony. Na radzie rodzinnej zdecydowali, że udział Maryi wynosi 2 miliony, a Iwana - 1 milion rubli. Marya otrzymuje pełną kwotę odliczenia - 260 000 rubli, a jej mąż - 130 000 rubli. Przy następnym zakupie nieruchomości Iwan może ponownie złożyć wniosek o odliczenie od pozostałego 1 miliona i otrzymać kolejne 130 000 rubli.

Jakie dokumenty są potrzebne

1. Pomoc 2-NDFL: podaje, ile zarobiłeś i zapłaciłeś podatki za każdy miesiąc w roku. Zapytaj w dziale księgowości w swoim miejscu pracy. Jeśli pracujesz w kilku organizacjach lub zmieniłeś kilku pracodawców - odbierz od wszystkich.
2. Zwrot podatku 3-NDFL. Sami to uformujemy w programie, pokażę poniżej.

3. Dokument potwierdzający prawo do mieszkania:

   • zaświadczenie o rejestracji państwowej (jeśli kupiłeś mieszkanie przed 15 lipca 2016 r.);
   • umowa udziału wraz z aktem przyjęcia i zbycia (w przypadku zakupu mieszkania na podstawie umowy udziału);
   • umowa kupna-sprzedaży z odpisem z Jednolitego Państwowego Rejestru Nieruchomości (jeżeli została zakupiona po 15 lipca 2016 r., a nie poprzez udział kapitałowy). Wyciąg można zamówić w dowolnym momencie, metody opisane są na stronie Rosreestr.
4. Dokument płatności: Dokument potwierdzający, że wydałeś pieniądze na zakup mieszkania, taki jak paragon, wyciąg bankowy, paragon i tym podobne.
5. Wniosek o odliczenie: pobierz formularz stąd, jak wypełnić - pokażę poniżej.
6. Paszport i NIP. Nie ma ich na liście wymaganych dokumentów, ale lepiej zabrać oryginały i kopie (do paszportu - strony 2-3 i strony z rejestracją).

Jeśli masz kredyt hipoteczny, to dodatkowo musisz go wziąć z banku, w którym został wystawiony:

• dokument potwierdzający spłatę odsetek od pożyczki;
• kopia umowy pożyczki;
• zaświadczenie o wysokości wypłaconych odsetek.

Jeśli jesteś żonaty i mieszkanie kosztuje mniej niż 4 milionyrubli, to potrzebujesz:

• odpis aktu małżeństwa;
• wniosek o podział potrącenia majątkowego między małżonków. Zobacz przykład oświadczenia tutaj.

Jeśli mieszkanie kosztuje ponad 4 miliony rubli, dokumenty te nie są potrzebne.

Rada:lepiej jest rozdzielić udziały, aby współmałżonek, który płaci więcej podatków, miał większy udział. Wtedy szybciej uzyskasz całkowite odliczenie.

Jak poprawnie wypełnić formularze

Deklaracja 3-NDFL

Powoli, ale pewnie powstają programy wypełniania formularzy dla agencji rządowych. Dla 3-NDFL obowiązuje specjalna „Deklaracja”. Pobierz stąd, zainstaluj i uruchom. Pobierz swoją wersję na każdy rok. Poniżej na zdjęciach pokażę Ci co napisać i skąd wziąć dane. W przykładzie używam wersji 2017.

Zakładka „Warunki ustawień”. Wybierz rodzaj deklaracji - 3-NDFL

1. „Numer kontroli” – kliknij na przycisk z wielokropkiem, wybierz urząd skarbowy rejonu, w którym będziesz składać dokumenty. Pierwsze dwie cyfry numeru to kod regionu.
2. Numer korekty to 0, ponieważ składamy deklarację po raz pierwszy i nie ma żadnych poprawek.
3. OKTMO - weź to stąd. Wskaż swój region i miejscowość, kliknij „Znajdź”.
4. Przejdź do zakładki „Informacje o zgłaszającym”. Oto Twoje dane paszportowe i NIP.
5. Ponadto zakładka „Dochód uzyskany w Federacji Rosyjskiej”. Wybierz żółty 13.

W bloku „Źródła płatności” wpisz dane pracodawcy. Wszystkie dane znajdują się w certyfikacie 2-NDFL. Kliknij na plus, wprowadź dane. Jeśli było kilku pracodawców, sprowadź wszystkich. Nie zaznaczaj pola poniżej

1. Poniższy blok to Twój miesięczny dochód. Wybierz pracodawcę w bloku „Źródła płatności” i wypełnij dochód: będą odnosić się konkretnie do tego pracodawcy. Wszystkie dane są w 2-NDFL. Kliknij plus w bloku dochodów, podaj kod, kwotę, miesiąc. Aby szybko wybrać kod, po prostu wpisz go z klawiatury, zamiast przewijać listę.
2. Jeśli kody i kwoty dochodów się powtarzają, łatwiej jest nie wprowadzać za każdym razem liczb, ale wybrać wiersz dochodów i kliknąć „Powtórz dochód”. W razie potrzeby popraw.
3. Kwota dochodu podlegająca opodatkowaniu = całkowita kwota dochodu. Kwota naliczonego i potrąconego podatku - w 2-NDFL wskazane są te kwoty, zwykle 13% całkowitego dochodu. Podatki są wpisywane bez kopiejek, zasada zaokrąglania: od 1 do 49 kopiejek - odrzuca się kopiejki, od 50 do 99 kopiejek - kwota jest zaokrąglana w górę do rubla. Jeśli okazało się, że 12 500, 37 - napisz 12 500; jeśli 12 500, 76 - wpisz 12 501.
4. Po wpisaniu wszystkich danych o dochodach przechodzimy do zakładki „Odliczenia”. Odznacz „Zapewnij standardowe potrącenia” i kliknij „Nieruchomość”. Zaznacz pole „Udziel odliczenia podatku od nieruchomości”. W pozostałych zakładkach powinny znajdować się podobne pola wyboru. nie powinien!

Kliknij plus i wprowadź swoje dane

• • Jeśli brałeś udział we wspólnej budowie, wybierz inwestycję, w innych przypadkach - umowę kupna-sprzedaży.
  • Zobacz numer katastralny obiektu w świadectwie rejestracji państwowej lub w umowie kupna-sprzedaży lub w wyciągu z USRN.
  • Weź datę rejestracji z aktów własności.
  • Rok, w którym zastosowano odliczenie. Jeżeli wnioskowano o odliczenie w poprzednich latach, proszę podać rok, w którym wnioskowano o odliczenie po raz pierwszy. Jeśli wcześniej nie prosiłeś, umieść 2017.
  • Wartość obiektu (udział): cena mieszkania z umowy kupna-sprzedaży. Odsetki, które zapłaciłeś bankowi hipotecznemu tutaj nie zawarty.
  • Odsetki od pożyczek na wszystkie lata – dla osób posiadających kredyt hipoteczny.

Kliknij „Tak”, wróć do głównego okna. "Odliczenie od agenta podatkowego…" - nic nie pisz, dotyczy to przypadku, gdy otrzymałeś odliczenie za pośrednictwem pracodawcy (nie rozważam tutaj tej opcji). Pole "Odliczenie za poprzednie lata" jest nieaktywne, ponieważ rok rozpoczęcia odliczenia w naszym przypadku to rok 2017

Deklaracja jest gotowa. Zachowaj to na wszelki wypadek. W trybie przeglądarki dokument można wydrukować lub zapisać w formacie PDF. Zachowaj deklaracje, przydadzą Ci się one w przyszłości.

Wniosek o odliczenie od nieruchomości

Ma tylko trzy strony, trudności pojawią się dopiero przy wypełnieniu pierwszej i porozmawiamy o tym.

1. U góry wpisz swój NIP. Pozostaw pole kontrolne puste, to jest dla organizacji.
2. Numer wniosku to 1. Jeśli składasz kilka wniosków jednocześnie na różne lata, potrzebujesz własnego wniosku na każdy rok. Na przykład, jeśli otrzymasz odliczenie za 2016 i 2017 rok, to we wniosku za 2016 r. wpisz 1, za 2017 r. - 2. W naszym przypadku - 1.
3. Złożony do organu podatkowego - wprowadź kod urzędu skarbowego, taki sam jak w deklaracji 3-NDFL. Lub zobacz punkt 6 poniżej.
4. Na podstawie artykułu: 78. Nie wpisuj niczego po okresie. Umieść 1 w obu polach poniżej.
5. W rozmiarze: Jedź w wysokości podatków, które zapłaciłeś w 2017 roku. Zobacz to w pomocy 3-NDFL w polu 050 w sekcji 1 iw polu 130 w sekcji 2. Dodaj, aby otrzymać kwotę potrącenia.
6. Kod OKTMO: to nie jest kod 3-NDFL, to jest Twój kod podatkowy. Weź to stąd. Wpisz swój adres, system wystawi kod OKTMO. Będzie też kod urzędu skarbowego.
7. Okres podatkowy: jedź w ГД.00.2017, jeśli otrzymasz odliczenie za cały 2017 rok. Jeśli nie na cały rok, to na ostatniej stronie formularza znajdują się notatki, jakie liczby wpisać.
8. Kod klasyfikacji budżetu: wprowadź 1821 0102 0100 1100 0110 bez spacji. Jest to kod podatkowy, który wpłacasz do budżetu i który zostanie Ci zwrócony.
9. Oświadczenie jest napisane na: 3 stronach. Ale weź pod uwagę kopie dokumentów - ile arkuszy otrzymasz. Dla pewności lepiej wypełnić, ponieważ zbierzesz wszystkie dokumenty. Można pisać odręcznie.
10. Przejedź resztę, jak na zdjęciu. W lewym dolnym rogu wpisz datę, kiedy idziesz do urzędu skarbowego, aby złożyć dokumenty. Nie zapomnij podpisać.

Na drugiej stronie wprowadź swoje dane bankowe. IRS może przelać pieniądze bezpośrednio na kartę bankową. Szczegóły dotyczące Sbierbanku lub Alfabanku można wyświetlić w ich aplikacjach mobilnych. Wpisz poniżej dane paszportowe. Jeśli w polu „Wystawił” nie ma wystarczającej ilości miejsca, skróć rozsądnie, nie pisz słowo w słowo.

Na trzeciej stronie wprowadź ponownie dane paszportowe.

To wszystko, aplikacja jest gotowa. Teraz wystarczy przyjść do urzędu skarbowego i złożyć dokumenty.

Jak złożyć wniosek

Jeśli wybierasz się do urzędu skarbowego, zamów voucher online. Istnieje wiele zalet:

• Nie musisz wpisywać swoich danych w terminalu na oddziale: ekrany terminali są kapryśne i nie pozwalają na jazdę w tekście za pierwszym razem.
• Na pewno będziesz znał datę i godzinę wizyty i spokojnie dotrzesz na umówioną godzinę.
• Jeśli nie ma kuponów, dowiesz się o tym nie w dziale, ale w domu / w pracy - nie pójdziesz na marne.
• Terminale czasem zawodzą i nie wystawiają kuponów: działo się to w mojej obecności, ludzie nie mogli zapisać się do kolejki, a ja po prostu wydrukowałem kupon i poszedłem do hali. Jak szef.

Aby zamówić kupon, kliknij link, zaakceptuj warunki. Na następnej stronie wybierz opcję „Indywidualne”, wprowadź nazwisko i imię. Jeśli określisz adres e-mail, zostanie wysłana wiadomość e-mail z informacją o rekordzie. Następnie wybierz region, oddział, do którego udasz się złożyć dokumenty. Usługa - „Przyjmowanie raportów podatkowych i księgowych (w tym 3-NDFL)”, podusługa - „Przyjmowanie deklaracji 3-NDFL”.

Wybierz dogodny czas w menu „Pokaż dni nagrywania”. Wyskoczy okienko, wjedź cyframi z obrazka i otrzymaj formularz z kodem PIN. Należy go wpisać w terminalu w urzędzie skarbowym, aby otrzymać kupon do wymaganego specjalisty. Potem wystarczy poczekać na swoją kolej - czas odbioru waha się w ciągu 15 minut od wskazanego na kuponie. Jest okej.

Z jakiegoś powodu nigdzie w Internecie nie piszą, że oprócz tych wszystkich dokumentów, które ze sobą przynieśli, będą musieli wypełnić jeszcze jeden - inwentarz dokumentów do złożenia. Możesz pobrać przykłady formularzy w formie darmowej, ale lepiej jest wziąć formularz w samym dziale, ponieważ jest już wstępnie wypełniony, wystarczy wpisać liczbę stron każdego dokumentu i swoje dane. Ponadto w prawym górnym rogu będzie odwołanie do kierownika działu (mniej więcej tak samo, jak piszesz we wniosku urlopowym do swojego kierownika), a prawie nie znasz jego nazwiska. Dlatego łatwiej jest wziąć formularz z urzędu skarbowego, poprosić pracownika o nazwisko szefa i spokojnie wypełnić wszystkie pola. Dla każdego pakietu dokumentów na dany rok - osobny spis. Bez niego dokumenty nie zostaną zaakceptowane, więc przyjdź 10 minut przed spotkaniem z kuponem i wypełnij formularze, nie potrwa to długo.

Urzędnik skarbowy szybko sprawdzi dokumenty, dostarczy wizy i sprawdzi paszport. Przez trzy miesiące papiery sprawdzane są w dziale kameralnym i jeśli wszystko jest w porządku, to w ciągu czwartego miesiąca pieniądze wpłyną na konto. Jeśli pojawią się błędy, zadzwonią i poproszą o wprowadzenie poprawek.

Co warto wiedzieć

• Państwo tylko raz przyznaje odliczenie majątkowe w wysokości 260 000 rubli.
• Jeśli otrzymasz wynagrodzenie w kopercie i nie zapłacisz podatków, nie otrzymasz odszkodowania.
• Jeśli kupiłeś mieszkanie przed 2014 r., otrzymasz prawo do odliczenia do 2014 r. Do 2014 r. odliczenie było powiązane z majątkiem i można było uzyskać je tylko raz, niezależnie od ceny nieruchomości. Oznacza to, że jeśli w 2013 r. Otrzymałeś odliczenie za mieszkanie o wartości 1 miliona rubli (zwrócono ci 130 000 rubli), nie będziesz mógł uzyskać więcej odliczenia. A przy kolejnym zakupie nie będziesz w stanie uzyskać nawet 260 000 rubli. Planujesz kupić nowy dom? W takim razie nie pobieraj odliczeń ze starego mieszkania, jeśli było warte mniej niż 2 miliony.
• Po 2014 r. odliczenie jest powiązane z osobą. Oznacza to, że teraz możesz kilkakrotnie zażądać odliczenia od różnych obiektów nieruchomości, dopóki nie otrzymasz 260 000 rubli.
• Zeznania podatkowe za ostatnie trzy lata. Oznacza to, że jeśli kupiłeś mieszkanie w 2015 roku, możesz odzyskać podatki za 2018, 2017 i 2016 rok. Podatek nie zostanie zwrócony za 2015 rok. Jeśli kwota podatków za trzy lata nie osiągnie 260 000 rubli, to w przyszłym roku ponownie złóż deklarację, a państwo zwróci zapłacony podatek.

Przykład. Z pensją 30 000 rubli rocznie zapłacisz podatki 30 000 × 12 × 0, 13 = 46 800 rubli. To mniej niż 260 000 rubli, więc odliczenie otrzymasz przez prawie sześć lat. Każdego roku musisz złożyć zeznanie podatkowe, a co roku organy podatkowe zwrócą Ci 46 800 rubli lub inną kwotę, w zależności od tego, ile podatków zapłaciłeś w danym roku.

Nie bój się pomylić z papierkową robotą - odszkodowanie za to jest więcej niż przyjemne. Mam nadzieję, że artykuł był pomocny. Jeśli masz jakieś pytania, napisz w komentarzach: powiem Ci wszystko, co wiem na ten temat. Powodzenia w dedukcji, przyjaciele!