Jak uzyskać zwrot podatku dochodowego i zarobić więcej

2024 Autor: Malcolm Clapton | [email protected]. Ostatnio zmodyfikowany: 2023-12-17 04:07

Indywidualny rachunek inwestycyjny pozwala na uzyskiwanie dochodów z inwestycji i zwrot do 52 tys. odliczeń podatkowych rocznie. Zastanówmy się, jak to działa z firmą.

Co to jest Indywidualny Rachunek Inwestycyjny?

IIS to rachunek maklerski ze specjalnymi warunkami dla właściciela. Z jego pomocą możesz inwestować pieniądze w instrumenty finansowe o wysokim potencjale rentowności.

Ponadto IIS umożliwia uzyskanie dodatkowego dochodu z tytułu odliczenia podatku. Państwo zachęca więc Rosjan, aby nie chowali pieniędzy pod poduszką, ale inwestowali je w gospodarkę i kupowali papiery wartościowe.

Jak to działa?

IIS jest otwierany za pośrednictwem firmy maklerskiej. Na przykład może to pomóc. Konto zostanie zarejestrowane na Moskiewskiej Giełdzie. Następnie będziesz musiał wpłacić na niego pieniądze - nie więcej niż 1 milion rocznie i tylko w rublach. Minimalny wkład nie jest ograniczony. Pieniądze można przekazywać zarówno jednorazowo, jak i w częściach.

Środki można inwestować w akcje, obligacje, waluty. Na początku przyszłego roku otrzymasz prawo do ubiegania się o odliczenie od podatku, a pieniędzmi będziesz mógł dysponować już po ich przelaniu: nie trafią one na Twoje konto inwestycyjne, ale na konto bankowe.

Lepiej nie wypłacać pieniędzy z IIS w ciągu najbliższych trzech lat, w przeciwnym razie stracisz prawo do odliczenia podatku.

Aby otworzyć indywidualny rachunek inwestycyjny, musisz być rezydentem podatkowym Federacji Rosyjskiej - przebywać w kraju przez co najmniej 183 dni w roku (z wyjątkiem wojskowych i urzędników, którzy przebywają za granicą w celu podjęcia pracy).

Więc o co chodzi z odliczeniem podatku?

Zgodnie z prawem posiadacz indywidualnego rachunku inwestycyjnego może zwrócić państwu zapłacony podatek dochodowy. W całości lub w części - zależy od kilku czynników.

Istnieje odliczenie typu B, w którym dochód z transakcji na papierach wartościowych nie jest opodatkowany. Ta opcja jest odpowiednia dla doświadczonych inwestorów, którzy planują aktywny handel.

Dla początkujących lepiej jest wybrać odliczenie typu A. W takim przypadku w ciągu trzech lat otrzymasz corocznie 13% kwoty, którą wpłaciłeś w IIS za poprzedni rok kalendarzowy. To prawda, że istnieje ograniczenie: maksymalna kwota, od której można uzyskać odliczenie, wynosi 400 tysięcy rubli. Oznacza to, że zostaniesz zwrócony nie więcej niż 52 tysiące rocznie.

Ważne jest, aby państwo nie dawało pieniędzy, ale zwracało je z zapłaconego podatku dochodowego od osób fizycznych.

Oznacza to, że musisz mieć oficjalne zarobki, z których 13% oddajesz państwu. Nie możesz zwrócić więcej pieniędzy niż dałeś.

Załóżmy, że otworzyłeś indywidualne konto inwestycyjne i wpłaciłeś na nim 400 tys. w pierwszym roku, 400 tys. w drugim i 200 tys. w trzecim.

W pierwszym roku twoja pensja przed opodatkowaniem wynosiła 29 tysięcy rubli. Za rok zapłaciłeś 45 240 rubli na podatek dochodowy od osób fizycznych. I choć możesz uzyskać odliczenie od 400 tys., to zwrócisz tylko 45 240 rubli, co jednak już jest dużo.

W drugim roku płaciłeś 44 tys. miesięcznie. Podatek dochodowy od osób fizycznych wyniósł 68 640 rubli. Otrzymasz maksymalne odliczenie 52 tysięcy rubli.

W trzecim roku możesz zwrócić 13% z 200 tys. - 26 tys.

W związku z tym, aby otrzymać maksymalne odliczenie od podatku w wysokości 52 tysięcy rubli rocznie, wystarczy mieć pensję w wysokości 33 334 rubli przed podatkiem dochodowym od osób fizycznych.

Możesz zwrócić podatek dochodowy w przyszłym roku. Ale do tego trzeba mieć czas, aby otworzyć indywidualny rachunek inwestycyjny i przelać na niego pieniądze do końca grudnia.

Lepiej nie odkładać otwarcia konta do ostatniej chwili: rejestracja IIS na giełdzie potrwa jeszcze jeden dzień. Jeśli masz czas, to w styczniu będziesz mógł złożyć dokumenty do urzędu podatkowego w celu odliczenia podatku.

Możliwe jest otwarcie IIS w przyszłym roku, tylko w tym przypadku zwrot podatku dochodowego od osób fizycznych będzie musiał zostać przesunięty do 2020 roku.

Mogę założyć lokatę w banku i otrzymywać odsetki, po co mi IIS?

Jeśli masz oszczędności, których nie będziesz potrzebować przez najbliższe trzy lata, Indywidualne Konto Inwestycyjne jest świetną alternatywą dla inwestycji długoterminowych.

Według Banku Centralnego średnie ważone oprocentowanie depozytów powyżej trzech lat wynosi 5,89%. Powiedzmy, że wpłaciłeś teraz 150 tys. rubli na kaucję, zgłosiłeś 100 tys. za rok i kolejne 100 tys. za dwa lata. W rezultacie wypłacisz ze swojego konta 397,555 rubli, ale tylko wtedy, gdy wpłata była z kapitalizacją odsetek.

Na IIS możesz zgłosić nie tylko 100 tys. oszczędności, ale także otrzymane pieniądze w formie odliczenia podatkowego. W tym przypadku w drugim roku wpłacisz 119 500, w trzecim - 115 535 rubli. W rezultacie za trzy lata wypłacisz ze swojego konta 385 035. Dodaj do nich ostatnie odliczenie 15 tysięcy, a będziesz miał w rękach 400 tysięcy rubli.

Pod względem rentowności różnica w stosunku do depozytu jest nieznaczna. Ale za pomocą rachunku inwestycyjnego możesz zarobić dodatkowe pieniądze na operacjach z papierami wartościowymi, ale depozyt nie da ci takiej możliwości. Oznacza to, że potencjalnie możesz uzyskać znacznie więcej dzięki usługom IIS.

Nic nie rozumiem na temat papierów wartościowych, jak mogę inwestować?

Broker zazwyczaj oferuje gotowe produkty, które pomogą Ci z zyskiem zainwestować pieniądze. Z pomocą specjalistów ds. bezpieczeństwa z większym prawdopodobieństwem wybierzesz opcje z wysokimi potencjalnymi zyskami. Na przykład analitycy ITI Capital oferują swoim klientom kilka opcji inwestycyjnych o różnych progach wejścia.

Jedna z opcji -. To gotowe rozwiązanie dla inwestora, zestaw papierów wartościowych kilku firm. Analitycy tworzą go biorąc pod uwagę ryzyko i potencjalne zwroty z akcji i obligacji. Właściciel IIA może wybrać portfel, który mu odpowiada.

Jak zawsze w przypadku papierów wartościowych, im wyższy potencjalny zwrot, tym większe ryzyko. Potencjalny zwrot z portfeli modelowych o średnim poziomie ryzyka wynosi do 48% rocznie. Aby rozpocząć inwestowanie za pomocą tych produktów, wystarczy mieć w IIS co najmniej 50 tysięcy rubli.

Na przykład zdecydowałeś się wybrać strategię o najniższym ryzyku i zainwestowałeś 100 tysięcy rubli w portfel modelowy. Przychód z kuponu jest naliczany od obligacji. Według prognoz analityków za rok Twój portfel będzie kosztował o 9% więcej - 109 tysięcy rubli. Otrzymasz również kolejne 13 tys. - odliczenie od podatku w wysokości 13% wpłaconej kwoty. W ten sposób zwiększysz swój kapitał o 22 tysiące rubli. Jeśli wpłacisz pieniądze do banku na depozyt w wysokości 6%, otrzymasz tylko 6 tysięcy rubli.

Jeśli indywidualny rachunek inwestycyjny ma ponad 300 tysięcy rubli, możesz zwrócić uwagę na stuprocentową ochronę kapitału. Ich potencjalna rentowność sięga 28% rocznie. Sam wybierasz aktywo, okres inwestycji i możesz przewidzieć zmianę jego ceny. Jeśli prognoza się sprawdzi, możesz zarobić.

Ale nawet jeśli strategia nie ma uzasadnienia i nie uzyskasz dochodu, zainwestowane środki i tak zwrócą się w całości: umowa z ITI Capital gwarantuje ochronę kapitału. Możesz także uzyskać odpis podatkowy.

Zainwestowałeś 400 tys. w produkt strukturyzowany, by na rok zwiększyć wartość akcji Gazpromu. Gdyby w ciągu 12 miesięcy papiery wartościowe były warte mniej niż przewidywałeś, z odliczenia podatkowego dostałbyś 400 tys. i 52 tys.

Ale akcje wzrosły o 24%. Przy stopie uczestnictwa 50% zarabiasz 12% swojej inwestycji - 48 tysięcy rubli. Uwzględniając zwrócone odliczenie podatku w wysokości 52 tys. rubli, otrzymałeś od IIS 100 tys. rubli. Inwestowanie w produkt strukturyzowany jest bezpieczniejsze niż inwestowanie bezpośrednio w akcje Gazpromu: gdybyś po prostu kupił papiery wartościowe, których cena spadła, straciłbyś część swojej inwestycji.

Konserwatyści zawsze mogą inwestować w obligacje federalne (OFZ). Kupując je pożyczasz swoje środki państwu, więc ryzyko ich utraty jest minimalne.

Roczna rentowność OFZ jest obecnie szacowana na średnio 8% - wyższa niż na depozytach. Nie zapomnij o odliczeniu podatku w wysokości 13% zainwestowanej kwoty.

Zainwestowałeś 100 tysięcy w OFZ o wartości nominalnej 1 tysiąca rubli. Według Ministerstwa Finansów za trzy lata z każdej obligacji otrzymasz 219,53 rubli - łącznie 21 953 rubli. Razem z odliczeniem podatku Twój dochód wyniesie prawie 35 tys. Jest to kwota przybliżona, ponieważ liczby zależą od konkretnego dnia zakupu OFZ i innych czynników.

IIS to dobra okazja do rozpoczęcia inwestycji dla tych, którzy nigdy tego nie zrobili. Jeśli otworzysz konto teraz, pierwsze wyniki finansowe zobaczysz już na początku przyszłego roku.