Dlaczego powstaje luka gotówkowa i jak jej zapobiegać

2024 Autor: Malcolm Clapton | [email protected]. Ostatnio zmodyfikowany: 2023-12-17 04:07

Specjalista ds. finansów biznesowych Alexander Afanasyev - o tym, czym jest luka gotówkowa i jak właściwie zarządzać finansami, aby jej uniknąć.

Prowadzenie małej firmy jest dość łatwe. Na przykład copywriter musi dostarczać projekty na czas i wszystko będzie z nim w porządku. Jeśli mówimy o dużej firmie z pracownikami, dostawcami i dużą liczbą klientów, to trudności zaczynają się od wzięcia pod uwagę pieniędzy.

Niestety lider nie zawsze rozwija się wraz ze swoim biznesem. Ma coraz więcej obowiązków, ale wciąż wszystko trzyma w głowie i rozporządza pieniędzmi jak trzeba.

Gdy menedżer nie kontroluje wpływów i obciążeń z konta, ryzykuje, że zabraknie mu pieniędzy. Trzeba płacić pensje, czynsz, kupować towary, ale nie ma pieniędzy. Musisz zaciągnąć pożyczki lub sprzedać nieruchomość. Sytuacja, w której firma chwilowo nie ma pieniędzy, nazywana jest luką gotówkową. Porozmawiajmy o trzech głównych przyczynach, dla których to się dzieje.

Nie planowałem wydatków

Wyobraź sobie, że jesteś właścicielem kawiarni. Zapłaciłeś pensję, spłaciłeś dostawcom, nie ma też zaległości w czynszu czy podatkach. Wszystko wydaje się być w porządku, na kontach zostało jeszcze 200 tysięcy rubli. Decydujesz się zainwestować je w rozwój i płacić za kursy dla szefa kuchni i sous-chef.

Kilka dni później przychodzi do Ciebie osoba z działu dostaw i mówi, że potrzebuje 50 tys. na utrzymanie samochodu. To planowany wydatek, o którym zapomniałeś. Nie ma na to pieniędzy - to luka gotówkowa.

Jak nie dać się złapać w kasie?

Musisz prowadzić kalendarz płatności. Jest to tabela, w której wprowadzane są wszystkie planowane wydatki z konta i wpływy na niego. Zobaczysz więc, czy będą okresy, w których na kontach nie będzie pieniędzy. Kalendarz płatności najlepiej sporządzić na początku miesiąca.

Szablon kalendarza płatności →

Wzięliśmy za dużo dla siebie

Często właściciele wycofują się z biznesu za dużo pieniędzy, nie myśląc, że fundusze te przydadzą się w przyszłości.

Wyobraź sobie, że masz sklep z meblami. Przeprowadzono udaną kampanię reklamową, otrzymano wiele zamówień w przedsprzedaży, a w kasie pojawiły się pieniądze. Zdecydowałeś się nagrodzić za swoją pracę i kupić najnowszego MacBooka. A potem przekazałeś pieniądze dostawcom mebli, płaciłeś sprzedawcom pensje, płaciłeś za magazyn. Nie mamy już środków, ale nadal musimy zapłacić przeprowadzkom i kierowcom, którzy dostarczyli meble w godzinach nadliczbowych. MacBook będzie musiał zostać sprzedany.

Jak nie dać się złapać w kasie?

Musisz najpierw obliczyć zysk netto, a następnie wydać pieniądze na siebie. Dochód netto to różnica między przychodami a kosztami zmiennymi i stałymi, podatkami, pożyczkami, amortyzacją. Możesz wziąć dla siebie tylko zysk netto. A mniej znaczy lepiej, więc pozostaje dla rozwoju biznesu.

Terminy projektu są opóźnione

Wyobraź sobie, że kierujesz czteroosobowym zespołem naprawczym. Przyjmujesz zlecenie na remont mieszkania na 500 tys. i uzgadniasz trzyetapową płatność: 200 tys. od razu za materiały, 200 tys. po odbiorze obiektu i 100 tys. miesięcznie.

Planowałeś, że zrealizujesz zamówienie w 30 dni, więc ustaliłeś z pracownikami miesiąc pracy i wpłatę po 50 tys. Pracownicy skończyli na czas, a klienta nie było. Robotnicy zgodzili się czekać. Tydzień później przyjechał klient i zaczął wszystko dokładnie sprawdzać. Następnie zaprosił specjalistów do uzgodnienia przebudowy. Zajęło to kolejny tydzień. Przez cały ten czas robotnicy dzwonili i żądali pieniędzy. I nie miałeś czym płacić - byłeś w luki kasowej.

Jak nie dać się złapać w kasie?

Musisz wziąć zaliczkę, która wystarczy na wypełnienie wszystkich zobowiązań. Warto też zawrzeć w umowie warunki, w których klient musi zaakceptować lub odrzucić projekt.

I inne sytuacje

Istnieje wiele scenariuszy luki pieniężnej. Pieniądze mogą utknąć na kontach należności: dałeś klientowi odroczoną płatność i czekasz z pustą kasą, kiedy zapłaci. Czasami luka gotówkowa może powstać bez winy przedsiębiorcy. Na przykład w zakresie cateringu można dostać się na złego dostawcę lub odpisać dużo towaru.

Aby te problemy Cię nie dotyczyły, sporządź szczegółowe budżety projektów i zaplanuj wydatki. W przypadku wystąpienia luki gotówkowej zawsze powinieneś mieć poduszkę bezpieczeństwa gotówki. Staraj się trzymać pieniądze w rezerwie na 1-2 miesiące pracy.