Jak płacić podatki: co powinien wiedzieć typowy Rosjanin

2024 Autor: Malcolm Clapton | [email protected]. Ostatnio zmodyfikowany: 2023-12-17 04:07

Jeśli nie prześlesz pieniędzy do państwa, możesz stracić jeszcze więcej.

Ten tekst skupi się na podatkach dla osób fizycznych – ludzi, obywateli, Ciebie i mnie. Nawiasem mówiąc, płacenie podatków jest konstytucyjnym obowiązkiem Konstytucji Federacji Rosyjskiej.

Jaki podatek dochodowy należy zapłacić

Najczęściej podatek ten kryje się za skrótem podatku dochodowego od osób fizycznych i, jak sama nazwa wskazuje, jest opłacany z uzyskiwanych dochodów. To może być:

• wynagrodzenie lub opłaty;
• dochód ze sprzedaży papierów wartościowych;
• pieniądze z wynajmu nieruchomości;
• dochód ze sprzedaży mieszkania lub samochodu (są tu wyjątki, więcej o nich poniżej);
• wygrywać na loterii;
• nagrody i prezenty od firm i indywidualnych przedsiębiorców są droższe niż 4 tysiące rubli;
• nieruchomość, samochód lub papiery wartościowe otrzymane w prezencie nie od bliskich.

Niektóre dochody są zwolnione z podatku dochodowego od osób fizycznych. Należą do nich świadczenia, emerytury, stypendia, spłacony dług, mienie i udziały otrzymane w prezencie od bliskich krewnych lub w drodze spadku, dochody ze sprzedaży samochodu i mieszkania, które posiadasz od ponad trzech lat i tak dalej. Jeśli masz kilka nieruchomości, będziesz musiał poczekać pięć lat od daty zakupu, aby sprzedać każdą z nich bez podatku.

Ponadto możesz otrzymać odliczenia od podatku w celu obniżenia kwoty podlegającej opodatkowaniu podatkiem dochodowym od osób fizycznych. W przypadku mieszkania jest to cena, za którą go kupiłeś, lub 1 milion rubli. Podatek będzie musiał zostać zapłacony tylko od różnicy między dochodem a kwotą odliczenia. Za samochód jest to 250 art. 220. Odliczenia od podatku od nieruchomości w tysiącach.

Jak obliczany jest podatek dochodowy od osób fizycznych?

Stawka podatku dla większości rodzajów dochodów wynosi 13% art. 224 kodeksu podatkowego RF. Stawki podatkowe. Oznacza to, że jeśli otrzymasz pensję w wysokości 50 tysięcy rubli, otrzymasz tylko 43 500, a reszta zostanie przekazana państwu. W przypadku niektórych rodzajów dochodów stawka wynosi 35%. Obejmują one:

• Wygrane i nagrody od firm i indywidualnych przedsiębiorców to ponad 4 tysiące rubli.
• Dochód z depozytów rubla o oprocentowaniu przewyższającym stopę refinansowania o 5 punktów (obecnie 11%) lub depozytów walutowych o oprocentowaniu 9%.
• Zapłata za korzystanie z pieniędzy udziałowców kredytowych spółdzielni konsumenckich oraz odsetki od pożyczek dla rolniczych spółdzielni konsumenckich. Ale opodatkowana jest tylko różnica między dochodem z umowy a wskaźnikiem „stopa refinansowania + 5%”.
• Oszczędności na odsetkach przy otrzymywaniu pożyczki, jeśli jest to pomoc materialna i (lub) pożyczka jest udzielana przez pracodawcę lub inną powiązaną organizację. I znowu nie cała kwota jest opodatkowana, a różnica między odsetkami wynikającymi z umowy a rzeczywistą kwotą odsetek to 9% dla kredytu w walucie obcej lub ⅔ stawki refinansowania.

Jak i kiedy płacić podatek dochodowy od osób fizycznych

Jeśli twoje dochody są ograniczone do twojej pensji, nie musisz nic robić. Podatek jest naliczany, odliczany i odprowadzany przez pracodawcę. Jeśli uzyskałeś dodatkowy dochód, musisz najpierw powiadomić o tym urząd skarbowy. Aby to zrobić, musisz złożyć deklarację 3 – NDFL – Lifehacker ma szczegółowe instrukcje, jak to zrobić.

Dokument musisz złożyć do 30 kwietnia roku następującego po tym, w którym otrzymałeś pieniądze.

Jeżeli data ta przypada na weekend, termin jest przenoszony na następny dzień roboczy. Naliczony podatek musi zostać zapłacony do 15 lipca. Można to zrobić na kilka sposobów:

• na stronie Federalnej Służby Podatkowej;
• poprzez specjalny na stronie FTS;
• za pośrednictwem banku mobilnego lub internetowego lub bezpośrednio w instytucji;
• na;
• poprzez centra wielofunkcyjne;
• na poczcie.

Czy są jakieś ulgi w podatku dochodowym od osób fizycznych?

Nie ma żadnych korzyści, ale są potrącenia. Możesz zwrócić część zapłaconego podatku lub całość w całości, jeśli masz dziecko, kupiłeś dom, studiowałeś za opłatą, leczyłeś się i tak dalej. Nie można tego powiedzieć w skrócie. Lepiej więc od razu otworzyć dwa przydatne materiały w następnej zakładce i przeczytać je, gdy skończysz z tym tekstem.

Jakie podatki od nieruchomości należy zapłacić

Jaka nieruchomość podlega opodatkowaniu

Nieruchomość

Jeśli jesteś właścicielem Kodeksu Podatkowego RF Rozdział 32. Podatek od nieruchomości od osób fizycznych, musisz zapłacić podatek od nieruchomości. Do takich obiektów należą:

• Dom;
• mieszkanie lub pokój;
• garaż lub miejsce parkingowe;
• pojedynczy kompleks nieruchomości;
• budowa w toku;
• każdy inny budynek lub konstrukcja.

Stawka podatku waha się od 0,1% do 2% - wszystko zależy od regionu i wartości katastralnej nieruchomości. Im droższe, tym wyższa stawka.

Ustawa przewiduje odliczenia Kodeksu podatkowego Federacji Rosyjskiej Artykuł 403. Procedura ustalania podstawy opodatkowania na podstawie wartości katastralnej przedmiotów podlegających opodatkowaniu. Przy obliczaniu podatku od mieszkania lub części domu od całkowitego kosztu odejmuje się cenę 20 metrów kwadratowych, za pokój lub część mieszkania - 10 metrów kwadratowych, za dom - 50 metrów kwadratowych. A reszta już jest opodatkowana.

Transport

Właściciele samochodów, jachtów, motocykli, skuterów śnieżnych, statków motorowych, samolotów i innych środków transportu płacą art. 358 kodeksu podatkowego RF. Przedmiotem opodatkowania jest podatek transportowy.

Podatek zależy od rodzaju transportu i mocy silnika. Każda moc (kilogram ciągu silnika odrzutowego, jedna tona rejestrowa pojazdu itd.) szacowana jest w rublach. Stawka podatku jest ustalana przez władze regionalne. Jednak ich apetyt jest ograniczony do dziesięciokrotności Kodeksu Podatkowego Federacji Rosyjskiej Artykuł 361. Stawki podatkowe są wielkością stawki określonej w Kodeksie podatkowym. Na przykład właściciel samochodu o mocy do 100 koni mechanicznych nie może zostać obciążony kwotą wyższą niż 25 rubli za moc.

Ziemia

Właściciele działek położonych na terenie miasta, wsi lub innej formacji komunalnej płacą Kodeks podatkowy Federacji Rosyjskiej art. 389. Przedmiotem opodatkowania jest podatek gruntowy.

Podatek naliczany jest od wartości katastralnej. Stawki nie mogą przekroczyć 0,3% dla gruntów pod budownictwo mieszkaniowe i usługi komunalne, działek rolnych, domków letniskowych, ogrodów, działek pomocniczych osobistych i celnych, 1,5% dla pozostałych obiektów.

Jak i kiedy płacić podatek od nieruchomości

Urząd skarbowy przesyła jednorazowo zawiadomienie o konieczności zapłaty podatku od nieruchomości. Przyjdzie pocztą lub pojawi się na Twoim koncie osobistym na stronie FTS przed 1 listopada. Podatki należy opłacić do 1 grudnia. Najłatwiej to zrobić ponownie na stronie podatkowej.

Czy istnieją ulgi w podatku od nieruchomości?

Zarówno federalne, jak i lokalne zwolnienia mają zastosowanie do podatków od nieruchomości i gruntów. Do transportu - tylko regionalny.

Jeśli nie chcesz zagłębiać się w przepisy, możesz sprawdzić, czy masz prawo do zasiłku w Federalnej Służbie Podatkowej.

Na przykład osoby niepełnosprawne z pierwszej i drugiej grupy, różnego rodzaju personel wojskowy i ich krewni, emeryci i inni obywatele mogą ubiegać się o ulgi w podatku od nieruchomości. Jeśli nie szukasz łatwych sposobów, lista odbiorców federalnych świadczeń z tytułu podatku od nieruchomości znajduje się w art. 407 kodeksu podatkowego Federacji Rosyjskiej, art. 407. Ulgi podatkowe kodeksu podatkowego Federacji Rosyjskiej, grunty - w art. 391 Kodeksu Podatkowego Federacji Rosyjskiej, art. 391.

Aby skorzystać z przywileju, musisz powiadomić urząd skarbowy o swoim prawie. Możesz złożyć wniosek na stronie Federalnej Służby Podatkowej na swoim koncie osobistym, podążając ścieżką: „Sytuacje życiowe” → „Złóż wniosek o świadczenie”.

Jakie są inne podatki?

Powyżej znajdują się podatki, z którymi prawie każdy będzie musiał zmierzyć się w ten czy inny sposób w różnych okresach życia. Ale wszystko nie ogranicza się do nich. Na przykład osoba, która regularnie świadczy usługi za pieniądze, może płacić podatek od dochodów zawodowych. Jeśli zarejestruje się jako samozatrudniony, będzie musiał zapłacić nie 13%, ale 4-6% otrzymanych kwot. To prawda, że jest to dostępne Ustawa federalna z dnia 15 grudnia 2019 r. Nr 428-FZ „O zmianie ustawy federalnej” o przeprowadzaniu eksperymentu w celu ustanowienia specjalnego reżimu podatkowego „Podatek od dochodów zawodowych” w Federalnym Mieście Moskwie, w Regiony moskiewskie i kałuskie, a także w Republice Tatarstanu (Tatarstan) „tylko dla mieszkańców 23 regionów.

Ponadto istnieją opcje płatności, które nie są nazywane podatkami, ale istota tego niewiele się zmienia. Na przykład spadek nie podlega opodatkowaniu podatkiem dochodowym od osób fizycznych, ale musisz uiścić opłatę państwową.

Co się stanie, jeśli nie zapłacisz podatków

Nic dobrego. Jeśli w razie potrzeby nie złożysz zeznania podatkowego, kara wyniesie 5% Kodeksu podatkowego Federacji Rosyjskiej art. 119 niezapłaconej kwoty podatku za każdy miesiąc opóźnienia, ale nie mniej niż 1 tysiąc rubli i nie więcej niż 30 % należnej kwoty. Za każdy dzień opóźnienia w zapłacie podatku będziesz musiał zapłacić karę w wysokości 1/300 stopy refinansowania Banku Centralnego. Teraz jest to 0,02%.

Wreszcie, możesz zostać ukarany grzywną za uchylanie się od opodatkowania w wysokości 20% art. 122 kodeksu podatkowego RF. Niezapłacenie lub niepełna płatność kwot podatku. A jeśli możesz udowodnić, że zrobiłeś to celowo, sankcje wyniosą 40%.

Wszystkie sankcje finansowe są dodatkiem do podatków, które nadal musisz zapłacić.

Jeśli w ciągu ostatnich trzech lat byłeś dłużny co najmniej 900 tysięcy (a jest to ponad 10% wszystkich twoich podatków), może zostać pociągnięty do kodeksu karnego Federacji Rosyjskiej art. 198. Uchylanie się od płacenia podatków przez osobę fizyczną, opłaty i (lub) osoba fizyczna - płatnik składek ubezpieczeniowych od opłacenia składek ubezpieczeniowych odpowiedzialność. Jest to grzywna w wysokości 100-300 tysięcy rubli (czasami - dochód za okres od 18 miesięcy do trzech lat) lub do roku pracy przymusowej lub do sześciu miesięcy aresztu lub do roku więzienia.

O czym pamiętać

• Jeśli uzyskujesz dochód, od którego pracodawca nie płaci potrąceń, musisz je zgłosić do 30 kwietnia i zapłacić podatek do 15 lipca.
• Przed zadeklarowaniem dochodu sprawdź, czy trzeba to zrobić i czy podlega opodatkowaniu. W przepisach jest wiele ustępstw.
• Jeśli posiadasz dom, samochód lub ziemię, musisz płacić podatek od nieruchomości. Należy to zrobić przed 1 grudnia.
• Państwo przewidziało wiele korzyści w zakresie podatków od nieruchomości. Sprawdź, czy jesteś na liście tych, którzy zostali rozjaśnieni. Jeśli tak, powinieneś powiadomić Federalną Służbę Podatkową.
• Jeśli nie płacisz podatków, rozdajesz znacznie więcej pieniędzy, niż „zaoszczędziłeś”.